¿Sabías que los intereses que ganas con tus depósitos bancarios no están libres de impuestos? Aunque se trate de un producto de ahorro, lo cierto es que Hacienda también se queda con una parte. Lo que muchos no saben es cuánto, cuándo y cómo. En este artículo te lo explicamos todo de forma clara y con ejemplos. Al terminar, tendrás claro cómo funciona el IRPF de depósitos y cómo afecta a tus intereses.
¿Qué es el IRPF y cómo afecta a los depósitos bancarios?
El IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) es un tributo que se aplica sobre los ingresos que obtienen los ciudadanos. Y no solo sobre el salario: también incluye rentas del ahorro, como los intereses que generan los depósitos bancarios.
Cuando contratas un depósito a plazo fijo, el banco te ofrece una rentabilidad, un porcentaje que recibirás como beneficio. Ese beneficio se considera una ganancia para Hacienda, y por tanto, debe tributar en el IRPF.
Es decir, si has ganado dinero con tus depósitos, ese dinero pasa a formar parte de tu declaración de la Renta y está sujeto a impuestos.
Cómo tributan los intereses de los depósitos en el IRPF
Los intereses generados por tus depósitos bancarios se integran en lo que se conoce como base del ahorro, una categoría dentro del IRPF reservada para las rentas financieras. A diferencia del salario (que va en la base general), aquí se aplica una escala diferente de tipos impositivos.
Tramos de tributación en la base del ahorro
A agosto de 2025, los tramos del IRPF para los depósitos bancarios son los siguientes:
- Hasta 6.000 €: tributan al 19 %.
- De 6.000 € hasta 50.000 €: tributan al 21 %.
- De 50.000 € hasta 200.000 €: tributan al 23 %.
- De 200.000 € hasta 300.000 €: tributan al 27 %.
- Más de 300.000 €: tributan al 30 %.
Ejemplo práctico: si has ganado 1.000 € en intereses con tus depósitos en un año, pagarás un 19 %, es decir, 190 € de IRPF.
Estos tipos se aplican de forma progresiva sobre las rentas del ahorro, lo que los diferencia de los tramos generales del IRPF.
Retenciones aplicadas por los bancos
Una de las dudas más comunes es si hay que hacer algún ingreso adicional cuando llega la Renta. Aquí es donde entran en juego las retenciones.
Los bancos están obligados por ley a aplicar una retención del 19 % sobre los intereses que te pagan. Es decir, si tu depósito genera 100 € en intereses, el banco te ingresa solo 81 € y retiene los 19 € restantes, que ingresará a Hacienda en tu nombre.
¿Esto significa que ya has pagado el IRPF de depósitos? No del todo. La retención es un adelanto. Cuando hagas la declaración de la Renta, se ajustará el importe real a pagar según el total de tus ingresos del ahorro. Si te corresponde pagar más (porque tus intereses superan los 6.000 €), tendrás que abonar la diferencia. Si te corresponde menos, Hacienda te devolverá.
¿Cuándo y cómo se declara en la Renta?
Los intereses de los depósitos se incluyen en la declaración del IRPF del año en que se generan. Si tu depósito vence en 2025, esos intereses aparecerán en la declaración de la Renta que presentarás en 2026.
Al tratarse de un producto financiero muy común, los datos suelen estar ya incluidos en el borrador que prepara la Agencia Tributaria, bajo el apartado «Rendimientos del capital mobiliario». Solo necesitas revisarlos y confirmar que todo esté correcto.
En caso de tener varios depósitos o si has contratado uno en el extranjero, conviene revisar bien la información, ya que puede que no todos estén incluidos automáticamente.
Si estás empezando a ahorrar, es fundamental que entiendas cómo tributa el IRPF de tus depósitos para evitar sorpresas. Y ahora que entiendes a la perfección cómo funcionan los productos de ahorro, tal vez te interese consultar los beneficios de la Cuenta Contigo de Renault Bank, con una rentabilidad de 2,02 % TAE y disponibilidad total del dinero.
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Es hora de tomar las mejores decisiones de ahorro con Renault Bank y evitar errores en tu declaración.
